ناقشت كلية القانون بجامعة بغداد رسالة ماجستير بفرع القانون الجنائي للطالب علي جواد عناية والموسومة بـ (المسؤولية الجزائية للأشخاص المعنوية عن جريمة غسل الاموال – دراسة مقارنة) .
وهدفت الرسالة إلى التعرف على مفهوم غسل الاموال المرتكبة عن طريق الاشخاص المعنوية ، وبيان موضوعاتها وصورها كما تهدف إلى بيان آثارها الوضعية على المجتمع في كافة المجالات الاجتماعية والاقتصادية والسياسية .
ومن أهم التوصيات التي توصلت إليها الدراسة ضرورة إيجاد أنظمة رقابية ومستمرة تواجه أنماط وأساليب عمليات غسل الأموال ، لاسيما وأن التقنيات الحديثة المستخدمة في عمليات غسل الأموال على مستوى متقدم من التعقيد ، وذلك بالاستفادة من خبرات المصارف العالمية في مجال مكافحة جرائم غسل الأموال ، إبرام المزيد من الاتفاقيات الدولية والإقليمية من اجل التنسيق والتعاون بين الدول لاسيما بلدنا العزيز ، تعزيز أجهزة الرقابة على الاشخاص المعنوية المعنية بهذا الشأن ، من قبيل المؤسسات المالية والمصرفية وأصحاب المهن والأعمال غير المالية.
